中信建投2024年罚单情况，涉及多个IPO项目

文/梧桐兄弟

近期，中信建投（601066）发布2024年年度报告，公司2024年全年实现营业收入211.29亿元，归属于母公司股东的净利润72.23亿元；截至2024年末，公司总资产5,664.18亿元，归属于母公司股东的净资产1,064.69亿元，加权平均净资产收益率达到8.22%。

一、2024年罚单及整改情况

1、2024年1月3日，深交所对公司采取书面警示的自律监管措施，指出公司作为保荐人在保荐芯天下技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的过程中存在以下违规行为：未对发行人所处市场情况及同行业可比公司情况予以充分关注，未充分核查发行人对终端客户的销售情况，对发行人业绩预计情况未审慎发表专业意见并督促发行人提高信息披露质量。

针对该处罚，公司积极落实整改，通过发布业务提醒、持续开展培训、加强行业学习和交流等方式，提升从业人员投行执业能力，进一步夯实业务人员的履职意识，提高质控、内核等岗位人员的风控意识。

2、2024年1月24日，山东证监局对公司采取出具警示函的行政监管措施，指出公司存在持续督导不规范问题：云鼎科技股份有限公司存在募集资金相关制度不健全、使用不规范的情形。作为保荐机构，公司未能勤勉尽责、持续督导发行人完善制度、采取措施规范募集资金补充流动资金和偿还债务使用过程。因前述行为，深交所于2024年7月3日对公司采取书面警示的自律监管措施。

针对上述处罚，公司积极落实整改，通过组织工作人员深入学习相关法规、加强对发行人相关人员的持续督导培训、进一步加强对发行人募集资金使用情况的现场检查力度等方式，提高发行人规范使用募集资金的意识以及公司持续督导责任意识。

3、2024年4月24日，广东证监局对公司采取出具警示函的行政监管措施，指出公司作为格力地产股份有限公司债券“23格地01”的主承销商和受托管理人，咨询审计机构工作底稿留痕不足，未对发行人管理层制作访谈记录，未对发行人重大损失披露临时受托管理事务报告。因前述行为，上交所于2024年5月28日对公司采取书面警示的监管措施。

针对上述处罚，公司积极落实整改，持续组织债券高质量执业系列培训，发布合规业务提示，梳理并细化受托管理执业要求，加强对日常执业质量评价，完善考核机制，加大内部追责，进一步提升业务人员债券执业水平和公司债券业务执业质量。

4、2024年4月30日，北京证监局对公司采取责令增加合规检查次数的行政监管措施，指出公司存在以下问题：开展场外期权及自营业务不审慎，对从业人员管理不到位，公司治理不规范，反映出公司未能有效实施合规管理、风险管理和内部控制。

针对该处罚，公司积极落实整改，修订场外期权及自营业务制度流程，加强从业人员管理，强化合规培训，持续完善公司内部治理，从严落实合规、风险管理和内部控制要求，并按照要求增加内部合规检查次数。

5、2024年5月14日，上交所对公司采取监管警示的监管措施，指出公司作为深圳中兴新材技术股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市申请项目的保荐人，在相关项目的保荐工作中，存在以下保荐职责履行不到位的情形：对发行人废膜管理相关内部控制缺陷整改及运行情况的核查工作明显不到位:对发行人研发费用的核查工作明显不到位。

针对该处罚，公司积极落实整改，通过持续开展风险警示教育与业务能力提升培训、细化完善业务要求等方斗进一步夯实业务人员的履职意识，提高质控、内核等岗位人员的风控意识。

2024年5月17日，江苏证监局对公司采取出具警示函的行政监管措施，指出江苏常熟汽饰集团股份有限公司。

6、2024年5月17日，江苏证监局对公司采取出具警示函的行政监管措施，指出江苏常熟汽饰集团股份有限公司(以下简称常熟汽饰)未在历次募集资金存放和实际使用情况的专项报告中披露上饶项目、常熟项目、余姚项目实施进度未达计划进度的情况，风险提示不充分，信息披露不真实。公司作为保荐机构，未能勤勉尽责履行持续督导义务，未发现上述问题，且在历次关于常熟汽饰募集资金实际使用情况的专项核查报告中发表了不真实的核查意见。

针对该处罚，公司积极落实整改，责令相关人员反思学习、提高执业谨慎度，全面梳理发行人募集资金使用情况，督促发行人自查整改，增强持续督导工作力度，持续督促常熟汽饰完善信息披露，进一步强化公司内部培训学习，提升合规、责任和风险意识。

7、2024年6月19日，上交所对公司采取监管警示的监管措施，指出公司作为大参林医药集团股份有限公司向特定对象发行股票项目的保荐人，存在以下保荐职责履行不到位的情形：2023年8月，发行人全资子公司茂名大参林连锁药店有限公司(以下简称茂名子公司)受到立案调查，发行人实际控制人之一兼时任董事柯金龙受到刑事拘留；2023年11月，茂名子公司、柯金龙因涉嫌单位行贿罪被依法提起公诉。上述事项发生后，保荐人未按规定及时向上交所报告并申请审核中止，直至2024年3月14日，发行人告知保荐人，保荐人才向上交所报告上述事项。保荐人在项目保荐期间未能勤勉尽责，未能及时发现并向上交所报告相关事项。

针对该处罚，公司积极落实整改，通过进一步完善核查程序、持续开展业务培训、发布合规提醒等方式，提升从业人员执业能力和敏锐度，进一步提高保荐工作质量。

8、2024年7月19日，上交所对公司采取监管警示的监管措施，指出公司作为郑州恒达智控科技股份有限公司(以下简称恒达智控)首次公开发行股票并在科创板上市项目的保荐人，存在以下保荐职责履行不到位情形：公司未能对恒达智控研发费用予以充分核查，函证程序执行不到位，导致相关披露不准确，履行保荐职责不到位。

针对该处罚，公司积极落实整改，深刻反思问题发生的原因，采取督促恒达智控进一步加强研发费用等相关内控流程的整改、完善尽调及底稿要求、开展合规问责、持续开展业务能力提升培训等整改措施，进一步提高相关人员的合规风险意识与尽职履责能力。

9、2024年9月3日，深交所对公司采取书面警示的自律监管措施，指出公司作为长春卓谊生物股份有限公司(以下简称卓谊生物)首次公开发行股票并在主板上市项目的保荐机构，在执业过程中存在以下违规行为：未充分关注并审慎核查卓谊生物推广活动内控制度执行不到位、会计核算不规范的情形，未充分核查卓谊生物关联交易情况，未督促卓谊生物充分披露其与控股股东人员、营业场所混同及整改情况。

针对该处罚，公司积极落实整改，督促卓谊生物进一步加强市场推广活动及会计核算相关内部控制流程的整改和执行，根据法规要求完善了研发费用等科目的核查程序并同步修订尽调底稿目录，同时持续开展业务能力提升培训。

10、2024年10月18日，中国证监会披露对公司与分管投行业务高级管理人员刘乃生先生采取监管谈话的行政监管措施，指出公司在部分项目中尽职调查不充分；未有效督促发行人做好募集资金专户管理；内核未充分关注项目风险;对外披露招股说明书实质修改后内控未再次审批等。

针对该处罚，公司已对相关问题立行立改，进一步完善了尽职调查、持续督导募集资金管理、内核意见跟踪落实、对外披露文件一致性的内部控制流程，持续对业务人员的执业情况进行培训，并强化质控、内核、合规、风控等内控部门对于投行业务开展的管控工作。

二、A股IPO项目单数排名第一

境内业务方面，报告期内，公司完成A股股权融资项目27家，主承销金额人民币150.60亿元，分别位居行业第2名、第3名。其中，IPO主承销家数12家，主承销金额人民币61.77亿元，分别位居行业第1名、第3名；完成股权再融资15家，主承销金额人民币88.83亿元，分别位居行业第2名、第3名。公司积极贯彻落实国家战略，服务实体经济高质量发展，扎实做好科技金融，助力新质生产力加快发展。报告期内，公司保荐北交所IPO项目4家主承销金额人民币8.89亿元，均位居行业第1名；保荐战略性新兴产业IPO项目11家、国家级专精特新“小巨人”企业IPO项目9家，保荐数量均位居行业第1名，其中代表性项目包括:保荐承销联芸科技在科创板上市(新“国九条”发布后全市场首家过会IPO项目)，保荐承销星图测控在北交所上市(2024年北交所发行申购资金规模最大的项目)等。

股权再融资方面，公司保荐承销长源电力向特定对象发行股票，助力能源保供企业绿色转型:保荐承销中信重工向特定对象发行股票，服务国内重型装备骨干企业稳步迈进世界一流高端装备制造企业行列。此外，公司完成上市公司可转债项目6家，主承销金额人民币58.22亿元，均位居行业第1名。(数据来源:万得资讯、公司统计)

2024年，公司完成新三板挂牌20家，完成新三板挂牌企业定增10单，募集资金人民币35.35亿元;截至报告期末，持续督导新三板创新层企业59家。(数据来源：全国股转公司、Choice金融终端)

境内项目储备方面，截至报告期末，公司在审IPO项目20家，位居行业第3名;在审股权再融资项目(含可转债)13家，位居行业第2名。(数据来源:中国证监会、沪深交易所、万得资讯、公司统计)

2024年，公司保荐承销的境内股权融资业务情况如下表所示：

国际业务方面，2024年，中信建投国际在香港市场共参与并完成港股IP0保荐项目3家，募集资金73.62亿港元。其中，作为联席保荐人服务智能驾驶行业领先企业地平线机器人实现港股IPO，募集资金60.87亿港元，为近两年来中国科技企业最大规模港股IPO项目；作为独家保荐人服务中国古法手工金器专业第一品牌老铺黄金实现港股IPO，募集资金10.42亿港元。

2024年，A股上市公司合计完成发行股份购买资产及重大资产重组项目41单，交易金额人民币853.96亿元。报告期内，公司完成A股发行股份购买资产及重大资产重组项目4单，位居行业第2名；交易金额合计人民币238.06亿元，位居行业第1名。其中，担任独立财务顾问助力紫光股份收购新华三重大资产重组项目顺利完成，该项目为2024年国内信息与通信技术行业上市公司最大规模的跨境并购案例:担任独立财务顾问助力甘肃能源完成发行股份购买资产并募集配套资金项目，为中国证监会“并购六条”发布后首家过会的重大资产重组项目。项目储备方面，截至报告期末，公司审结未完成、在审及草案阶段的发行股份购买资产及重大资产重组项目6单，位居行业第3名。(数据来源:万得资讯、公司统计)

国际业务方面，报告期内，中信建投国际在香港市场参与并完成财务顾问类项目2单。